關于印發《北京市政府性融資擔保機構支持小(xiǎo)微企業、“三農”和(hé)戰略性新興産業融資擔保業務盡職免責工作(zuò)指引》的通(tōng)知
各區(qū)金融監管部門(mén)、各區(qū)财政局、各區(qū)國資委，各有(yǒu)關單位：
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北京市地方金融監督管理(lǐ)局
北京市财政局
北京市人(rén)民政府國有(yǒu)資産監督管理(lǐ)委員會(huì)
2021年7月30日
北京市政府性融資擔保機構支持小(xiǎo)微企業、“三農”和(hé)戰略性新興産業融資擔保業務盡職免責工作(zuò)指引
第一章 總則
第一條 為(wèi)貫徹落實黨中央、國務院關于金融支持小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”發展的決策部署，建立健全北京市政府性融資擔保機構“敢擔、願擔、能擔”的正向激勵機制(zhì)，根據《融資擔保公司監督管理(lǐ)條例》（國務院第683号令）、《國務院辦公廳關于有(yǒu)效發揮政府性融資擔保基金作(zuò)用切實支持小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”發展的指導意見》（國辦發〔2019〕6号）、《北京市政府性融資擔保體(tǐ)系支持小(xiǎo)微企業、“三農”和(hé)戰略性新興産業發展的經營指引》（京金融〔2021〕140号）、《關于激勵幹部擔當作(zuò)為(wèi)實施容錯糾錯工作(zuò)辦法(試行(xíng))》（京辦發〔2020〕12号）等法律法規和(hé)政策文件，制(zhì)定本指引。
第二條 北京市政府性融資擔保機構是指依法設立，由北京市财政局、北京市地方金融監督管理(lǐ)局聯合公布的北京市政府性融資擔保機構名單中的融資擔保（再擔保）機構。
第三條 本指引所稱政策性融資擔保業務是指單戶擔保金額不超過2000萬元的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資擔保（再擔保）業務。
第四條 本指引所稱政府性融資擔保機構盡職免責（以下簡稱盡職免責）是指北京市政府性融資擔保機構在政策性融資擔保業務出現代償後，經過盡職免責工作(zuò)流程，有(yǒu)充分證據表明(míng)政府性融資擔保機構及其負責人(rén)、評審委員會(huì)成員、經辦業務部門(mén)及其工作(zuò)人(rén)員按照有(yǒu)關法律法規、規章以及內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度勤勉盡職地履行(xíng)了職責的，應免除其全部或部分責任，包括內(nèi)部考核、經濟處罰、行(xíng)政處分等責任。
第二章 盡職要求
第五條 政府性融資擔保機構應當遵循客觀、公正、獨立、審慎的原則，建立健全項目評審、擔保後管理(lǐ)、代償責任追償等內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度和(hé)業務操作(zuò)流程，加強風險控制(zhì)，做(zuò)好風險管理(lǐ)，明(míng)确盡職要求，規範檔案管理(lǐ)，做(zuò)到有(yǒu)迹可(kě)查，有(yǒu)章可(kě)依。
第六條 政府性融資擔保機構相關負責人(rén)、管理(lǐ)人(rén)員和(hé)工作(zuò)人(rén)員在履行(xíng)各自崗位職責過程中，應當按照有(yǒu)關法律法規、規章以及內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度所規定的程序和(hé)內(nèi)容實施規範化操作(zuò)，且不得(de)存在違反對任職機構忠實義務的行(xíng)為(wèi)。同時(shí)秉承真實、審慎原則，不受任何非相關因素幹擾，獨立履行(xíng)職責；對其近親屬、利益相關方等關系人(rén)員和(hé)機構申請(qǐng)的業務，應主動進行(xíng)回避。
第三章 盡職免責與問責情形
第七條 政府性融資擔保機構開(kāi)展小(xiǎo)微、“三農”和(hé)戰略性新興産業融資擔保（再擔保）業務年度代償率未超過5%的，在無确切證據證明(míng)機構負責人(rén)、管理(lǐ)人(rén)員和(hé)工作(zuò)人(rén)員存在違紀違規、主觀故意、道(dào)德風險等情形，經評議不存在嚴重失職、失範的，應免除當事人(rén)全部或部分責任。出資并實際控股政府性融資擔保機構的政府及其授權機構、國有(yǒu)企業可(kě)自行(xíng)确定不超過5%的代償率免責标準。
第八條 政府性融資擔保機構業務工作(zuò)人(rén)員在不違反有(yǒu)關法律法規的前提下，符合下列情形之一的，在責任認定中應當免除全部或部分責任：
（一）不可(kě)抗力因素。自然災害等不可(kě)抗力因素直接導緻代償的，且相關工作(zuò)人(rén)員在風險發生(shēng)後及時(shí)揭示風險并及時(shí)采取風險化解措施的；重大(dà)疫情防控和(hé)社會(huì)經濟危機時(shí)期，按照政府文件要求，為(wèi)服務疫情防控相關企業或為(wèi)支持小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”複工複産開(kāi)展的政策性融資擔保業務或受疫情和(hé)危機影(yǐng)響嚴重發生(shēng)代償的；因動植物疫病導緻“三農”主體(tǐ)經營困難無法償還(hái)債務，繼而導緻農業擔保産生(shēng)系統性代償，且具備植保、獸醫(yī)等法定機構認定并出具證明(míng)材料的；由于國家(jiā)法律法規規定或重大(dà)政策調整不可(kě)抗力因素，導緻政策性融資擔保業務發生(shēng)代償的；債務人(rén)或實際控制(zhì)人(rén)因遭受重大(dà)災難導緻政策性融資擔保業務發生(shēng)代償，如重大(dà)火(huǒ)災、重大(dà)交通(tōng)事故、重病、意外死亡等，且具備證明(míng)材料的。
（二）調查、審查、審批環節履職有(yǒu)效。通(tōng)過線上(shàng)标準化流程、系統模塊識别信用風險或自動審批的業務形成代償，工作(zuò)人(rén)員按照相關産品管理(lǐ)辦法操作(zuò)或僅進行(xíng)人(rén)工輔助操作(zuò)的；其他無充分證據證明(míng)工作(zuò)人(rén)員未按照有(yǒu)關法律、法規、規章以及融資擔保機構內(nèi)部規章制(zhì)度實施規範化操作(zuò)或未勤勉盡職情形的。
（三）實際損失較小(xiǎo)。擔保的借貸本金已還(hái)清或部分還(hái)清、僅因少(shǎo)量欠款欠息造成政策性融資擔保業務發生(shēng)代償，并已按有(yǒu)關管理(lǐ)制(zhì)度積極采取追索措施的；對已經發生(shēng)代償的政策性融資擔保業務，經過積極追索或資産處置收回全部或70%以上(shàng)代償金額的。
（四）工作(zuò)人(rén)員任職前已存在風險隐患。因工作(zuò)調整等移交的存量融資擔保業務，移交前已暴露風險的，後續接管的工作(zuò)人(rén)員在風險化解及業務管理(lǐ)過程中無違規失職行(xíng)為(wèi)的；移交前未暴露風險的，後續接管的工作(zuò)人(rén)員及時(shí)發現風險并采取有(yǒu)效風險化解措施的。
（五）工作(zuò)人(rén)員明(míng)确表示不同意見。參與集體(tǐ)評審的工作(zuò)人(rén)員明(míng)确提出否定意見，在檔案或業務流程中有(yǒu)書(shū)面記錄的。
第九條 存在以下情形之一的，不得(de)免責，應當依法依規追究相關責任：
（一）有(yǒu)證據證明(míng)管理(lǐ)人(rén)員或經辦人(rén)員違反了有(yǒu)關法律法規和(hé)內(nèi)部規章，且造成融資擔保業務發生(shēng)代償的；
（二）有(yǒu)證據證明(míng)管理(lǐ)人(rén)員或經辦人(rén)員弄虛作(zuò)假、與第三方機構或個(gè)人(rén)內(nèi)外勾結、故意隐瞞真實情況騙取擔保授信的；
（三）管理(lǐ)人(rén)員或經辦人(rén)員在業務辦理(lǐ)過程中向債務人(rén)直接索取或接受經濟利益的，或向債務人(rén)亂收費，或通(tōng)過他人(rén)收取債務人(rén)咨詢費、中介費用等，變相增加債務人(rén)融資成本的；
（四）管理(lǐ)人(rén)員或經辦人(rén)員發現債務人(rén)發生(shēng)重大(dà)變化和(hé)突發事件，未及時(shí)報告、進行(xíng)實地調查和(hé)采取必要措施緻使發生(shēng)代償的；
（五）融資擔保業務出現風險後，工作(zuò)人(rén)員未進行(xíng)有(yǒu)效溝通(tōng)緻使延誤最佳處置時(shí)期。發生(shēng)代償後，工作(zuò)人(rén)員怠于追償，以緻實際損失擴大(dà)的；
（六）管理(lǐ)人(rén)員或經辦人(rén)員其他違反有(yǒu)關法律法規和(hé)內(nèi)部規章的行(xíng)為(wèi)。
第十條 政府性融資擔保機構負責人(rén)或相關管理(lǐ)人(rén)員違反規定，未履行(xíng)或未正确履行(xíng)職責，造成國有(yǒu)資産損失或其他嚴重不良後果的，經調查核實和(hé)責任認定，不論是否已調離、提拔或者退休，根據國家(jiā)相關法律法規，嚴肅依法依規追責問責。
第十一條 融資再擔保機構為(wèi)政策性融資擔保業務提供再擔保的，在不違反有(yǒu)關法律法規和(hé)操作(zuò)規範的前提下，發生(shēng)再擔保代償補償時(shí)，原則上(shàng)相關再擔保工作(zuò)人(rén)員應當予以免責。
第四章 盡職免責工作(zuò)流程
第十二條 明(míng)确調查認定工作(zuò)主體(tǐ)。公司章程規定的權力機構應牽頭成立盡職免責調查認定工作(zuò)小(xiǎo)組（以下簡稱工作(zuò)小(xiǎo)組），定期或不定期開(kāi)展盡職免責的調查、認定和(hé)處置工作(zuò)。工作(zuò)小(xiǎo)組可(kě)以邀請(qǐng)行(xíng)業協會(huì)參加。具體(tǐ)工作(zuò)方案可(kě)由權力機構委托經營班子實施。盡職免責工作(zuò)流程主要包括盡職調查、盡職評議、責任認定等環節。擔保業務發生(shēng)代償後，對相關工作(zuò)人(rén)員的責任處理(lǐ)，必須以開(kāi)展盡職免責調查與評議并進行(xíng)責任認定為(wèi)前提，不得(de)以合規檢查、專項檢查等檢查結論替代盡職評議。
第十三條 開(kāi)展盡職調查。盡職調查可(kě)采取調閱、審核相關業務資料等非現場(chǎng)方式，以及必要的談話(huà)、核實等現場(chǎng)方式。調查情況應作(zuò)為(wèi)盡職評議的重要依據。
第十四條 實施盡職評議。盡職調查結束後，工作(zuò)小(xiǎo)組應當在審核評議結論的基礎上(shàng)形成相應的盡職評議報告。報告主要內(nèi)容應包括具體(tǐ)業務辦理(lǐ)情況和(hé)業務各環節工作(zuò)人(rén)員履行(xíng)職責情況，并依據相關規定對被評議人(rén)是否盡職給出明(míng)确的評議結論。評議結論可(kě)分為(wèi)盡職、需要改進、不盡職三類。其中，需要改進是指被評議人(rén)基本履行(xíng)了工作(zuò)職責，但(dàn)仍需改進，發現的不足不是導緻業務出現風險的直接原因，且未造成較大(dà)損失。開(kāi)展盡職評議時(shí)，被評議人(rén)應主動回避，不得(de)參與評議工作(zuò)。
第十五條 作(zuò)出責任認定。工作(zuò)小(xiǎo)組應當以被評議人(rén)簽字确認的事實認證材料及書(shū)面說明(míng)材料和(hé)評議結論為(wèi)參考，對被評議人(rén)作(zuò)出責任認定。責任認定為(wèi)盡職的，可(kě)以免除責任；認定為(wèi)需要改進的，可(kě)酌情減免責任追究；認定為(wèi)不盡職的，應根據有(yǒu)關法律法規以及擔保公司內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度要求，啓動責任追究程序。責任認定結果應在公司內(nèi)部公示，并以書(shū)面形式告知被評議人(rén)及其所在部門(mén)。責任認定結果作(zuò)為(wèi)公司內(nèi)部考核被評議人(rén)及其所在部門(mén)的重要因素。
第五章 附則
第十六條 政府性融資擔保機構應當參照本指引，制(zhì)定和(hé)完善本機構盡職免責實施辦法，明(míng)确代償容忍度、免責與問責情形、責任認定程序、處罰措施等。
第十七條 本指引由北京市地方金融監督管理(lǐ)局、北京市财政局、北京市人(rén)民政府國有(yǒu)資産監督管理(lǐ)委員會(huì)負責解釋。盡職免責工作(zuò)應在黨委（黨組）、紀檢監察機關及組織人(rén)事部門(mén)監督檢查下，在紀律紅線、法律底線內(nèi)開(kāi)展。
第十八條 本指引所稱“重大(dà)交通(tōng)事故”，參照《最高(gāo)人(rén)民法院關于審理(lǐ)交通(tōng)肇事刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋》進行(xíng)認定。本指引所稱“重病”，參照中國保險行(xíng)業協會(huì)與中國醫(yī)師(shī)協會(huì)聯合發布的《重大(dà)疾病保險的疾病定義使用規範（2020年修訂版）》進行(xíng)認定。
第十九條 本指引自發布之日起施行(xíng)。
來(lái)源：北京市地方金融監督管理(lǐ)局
