國辦發〔2019〕6号
（一）指導思想。以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為(wèi)指導，全面貫徹黨的十九大(dà)和(hé)十九屆二中、三中全會(huì)精神，堅持和(hé)加強黨的全面領導，堅持穩中求進工作(zuò)總基調，堅持新發展理(lǐ)念，緊扣我國社會(huì)主要矛盾變化，按照高(gāo)質量發展要求，緊緊圍繞統籌推進“五位一體(tǐ)”總體(tǐ)布局和(hé)協調推進“四個(gè)全面”戰略布局，堅持以供給側結構性改革為(wèi)主線，規範政府性融資擔保基金運作(zuò)，堅守政府性融資擔保機構的準公共定位，彌補市場(chǎng)不足，降低(dī)擔保服務門(mén)檻，着力緩解小(xiǎo)微企業、“三農”等普惠領域融資難、融資貴，支持發展戰略性新興産業，促進大(dà)衆創業、萬衆創新。
（二）基本原則。
聚焦支小(xiǎo)支農主業。政府性融資擔保、再擔保機構要嚴格以小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資擔保業務為(wèi)主業，支持符合條件的戰略性新興産業項目，不斷提高(gāo)支小(xiǎo)支農擔保業務規模和(hé)占比，服務大(dà)衆創業、萬衆創新，不得(de)偏離主業盲目擴大(dà)業務範圍，不得(de)為(wèi)政府債券發行(xíng)提供擔保，不得(de)為(wèi)政府融資平台融資提供增信，不得(de)向非融資擔保機構進行(xíng)股權投資。
堅持保本微利運行(xíng)。政府性融資擔保、再擔保機構不以營利為(wèi)目的，在可(kě)持續經營的前提下，保持較低(dī)費率水(shuǐ)平，切實有(yǒu)效降低(dī)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”綜合融資成本。
落實風險分擔補償。構建政府性融資擔保機構和(hé)銀行(xíng)業金融機構共同參與、合理(lǐ)分險的銀擔合作(zuò)機制(zhì)。優化政府支持、正向激勵的資金補充和(hé)風險補償機制(zhì)。
凝聚擔保機構合力。加強各級政府性融資擔保、再擔保機構業務合作(zuò)和(hé)資源共享，不斷增強資本實力和(hé)業務拓展能力，聚力引導金融機構不斷加大(dà)支小(xiǎo)支農貸款投放。
（三）明(míng)确支持範圍。各級政府性融資擔保、再擔保機構要合理(lǐ)界定服務對象範圍，聚焦小(xiǎo)微企業、個(gè)體(tǐ)工商戶、農戶、新型農業經營主體(tǐ)等小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)，以及符合條件的戰略性新興産業企業。其中，小(xiǎo)微企業認定标準按照中小(xiǎo)企業劃型标準有(yǒu)關規定執行(xíng)，農戶認定标準按照支持小(xiǎo)微企業融資稅收政策有(yǒu)關規定執行(xíng)。
（四）聚焦重點對象。各級政府性融資擔保、再擔保機構要重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)，優先為(wèi)貸款信用記錄和(hé)有(yǒu)效抵質押品不足但(dàn)産品有(yǒu)市場(chǎng)、項目有(yǒu)前景、技(jì)術(shù)有(yǒu)競争力的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)融資提供擔保增信。
（五）回歸擔保主業。各級政府性融資擔保、再擔保機構要堅守支小(xiǎo)支農融資擔保主業，主動剝離政府債券發行(xíng)和(hé)政府融資平台融資擔保業務，嚴格控制(zhì)閑置資金運作(zuò)規模和(hé)風險，不得(de)向非融資擔保機構進行(xíng)股權投資，逐步壓縮大(dà)中型企業擔保業務規模，确保支小(xiǎo)支農擔保業務占比達到80%以上(shàng)。
（六）加強業務引導。國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保、再擔保基金（機構）要合理(lǐ)設置合作(zuò)機構準入條件，帶動合作(zuò)機構逐步提高(gāo)支小(xiǎo)支農擔保業務規模和(hé)占比。合作(zuò)機構支小(xiǎo)支農擔保金額占全部擔保金額的比例不得(de)低(dī)于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的占比不得(de)低(dī)于50%。
（七）發揮再擔保功能。國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保、再擔保基金（機構）要積極為(wèi)符合條件的融資擔保業務提供再擔保，向符合條件的擔保、再擔保機構注資，充分發揮增信分險作(zuò)用。不得(de)為(wèi)防止資金閑置而降低(dī)合作(zuò)條件标準，不得(de)為(wèi)追求穩定回報而偏離主業。
（八）引導降費讓利。各級政府性融資擔保、再擔保機構要在可(kě)持續經營的前提下，适時(shí)調降再擔保費率，引導合作(zuò)機構逐步将平均擔保費率降至1%以下。其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)收取的擔保費率原則上(shàng)不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上(shàng)的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)收取的擔保費率原則上(shàng)不超過1.5%。
（九）實行(xíng)差别費率。國家(jiā)融資擔保基金再擔保業務收費一般不高(gāo)于省級擔保、再擔保基金（機構），單戶擔保金額500萬元以上(shàng)的再擔保業務收費，原則上(shàng)不高(gāo)于承擔風險責任的0.5%，單戶擔保金額500萬元及以下的再擔保業務收費，原則上(shàng)不高(gāo)于承擔風險責任的0.3%。優先與費率較低(dī)的融資擔保、再擔保機構開(kāi)展合作(zuò)。對于擔保業務規模增長較快、代償率較低(dī)的合作(zuò)機構，可(kě)以适當返還(hái)再擔保費。
（十）清理(lǐ)規範收費。規範銀行(xíng)業金融機構和(hé)融資擔保、再擔保機構的收費行(xíng)為(wèi)，除貸款利息和(hé)擔保費外，不得(de)以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理(lǐ)費用，避免加重企業負擔。
（十一）明(míng)确風險分擔比例。銀擔合作(zuò)各方要協商确定融資擔保業務風險分擔比例。原則上(shàng)國家(jiā)融資擔保基金和(hé)銀行(xíng)業金融機構承擔的風險責任比例均不低(dī)于20%，省級擔保、再擔保基金（機構）承擔的風險責任比例不低(dī)于國家(jiā)融資擔保基金承擔的比例。對于貸款規模增長快、小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)戶數(shù)占比大(dà)的銀行(xíng)業金融機構，國家(jiā)和(hé)地方融資擔保基金可(kě)以提高(gāo)自身承擔的風險責任比例或擴大(dà)合作(zuò)貸款規模。
（十二）加強“總對總”合作(zuò)。國家(jiā)融資擔保基金要推動與全國性銀行(xíng)業金融機構的“總對總”合作(zuò)，引導銀行(xíng)業金融機構擴大(dà)分支機構審批權限并在授信額度、擔保放大(dà)倍數(shù)、利率水(shuǐ)平、續貸條件等方面提供更多(duō)優惠。省級擔保、再擔保基金（機構）要推動轄內(nèi)融資擔保機構與銀行(xíng)業金融機構的“總對總”合作(zuò)，落實銀擔合作(zuò)條件，夯實銀擔合作(zuò)基礎。
（十三）落實銀擔責任。銀擔合作(zuò)各方要細化業務準入和(hé)擔保代償條件，明(míng)确代償追償責任，強化擔保貸款風險識别與防控。銀行(xíng)業金融機構要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和(hé)貸中貸後管理(lǐ)責任。各級政府性融資擔保機構要按照“先代償、後分險”原則，落實代償和(hé)分險責任。
（十四）實施跟蹤評估。各級政府性融資擔保機構要對合作(zuò)銀行(xíng)業金融機構進行(xíng)定期評估，重點關注其推薦擔保業務的數(shù)量和(hé)規模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理(lǐ)等情況，作(zuò)為(wèi)開(kāi)展銀擔合作(zuò)的重要參考。
（十五）加大(dà)獎補支持力度。中央财政要對擴大(dà)實體(tǐ)經濟領域小(xiǎo)微企業融資擔保業務規模、降低(dī)小(xiǎo)微企業融資擔保費率等工作(zuò)成效明(míng)顯的地方予以獎補激勵。有(yǒu)條件的地方可(kě)對單戶擔保金額500萬元及以下、平均擔保費率不超過1%的擔保業務給予适當擔保費補貼，提升融資擔保機構可(kě)持續經營能力。
（十六）完善資金補充機制(zhì)。探索建立政府、金融機構、企業、社會(huì)團體(tǐ)和(hé)個(gè)人(rén)廣泛參與，出資入股與無償捐資相結合的多(duō)元化資金補充機制(zhì)。中央财政要根據國家(jiā)融資擔保基金的業務拓展、擔保代償和(hé)績效考核等情況，适時(shí)對其進行(xíng)資金補充。鼓勵地方政府和(hé)參與銀擔合作(zuò)的銀行(xíng)業金融機構根據融資擔保、再擔保機構支小(xiǎo)支農業務拓展和(hé)放大(dà)倍數(shù)等情況，适時(shí)向符合條件的機構注資、捐資。鼓勵各類主體(tǐ)對政府性融資擔保、再擔保機構進行(xíng)捐贈。
（十七）探索風險補償機制(zhì)。鼓勵有(yǒu)條件的地方探索建立風險補償機制(zhì)，對支小(xiǎo)支農擔保業務占比較高(gāo)，在保餘額、戶數(shù)增長較快，代償率控制(zhì)在合理(lǐ)區(qū)間(jiān)的融資擔保、再擔保機構，給予一定比例的代償補償。
（十八）落實扶持政策。國家(jiā)融資擔保基金，省級擔保、再擔保基金（機構）以及融資擔保、再擔保機構的代償損失核銷，參照金融企業呆賬核銷管理(lǐ)辦法有(yǒu)關規定執行(xíng)。符合條件的融資擔保、再擔保機構的擔保賠償準備金和(hé)未到期責任準備金企業所得(de)稅稅前扣除，按照中小(xiǎo)企業融資（信用）擔保機構準備金企業所得(de)稅稅前扣除政策執行(xíng)。
（十九）推進機構建設。國家(jiā)融資擔保基金要充分依托現有(yǒu)政府性融資擔保機構開(kāi)展業務，主要通(tōng)過再擔保、股權投資等方式與省、市、縣融資擔保、再擔保機構開(kāi)展合作(zuò)，避免層層下設機構。鼓勵通(tōng)過政府注資、兼并重組等方式加快培育省級擔保、再擔保基金（機構），原則上(shàng)每個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）培育一家(jiā)在資本實力、業務規模和(hé)風險管控等方面優勢突出的龍頭機構。加快發展市、縣兩級融資擔保機構，争取三年內(nèi)實現政府性融資擔保業務市級全覆蓋，并向經濟相對發達、小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)融資需求旺盛的縣（區(qū)）延伸。
（二十）加強協同配合。國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保、再擔保基金（機構）要加強對市、縣融資擔保機構的業務培訓和(hé)技(jì)術(shù)支持，提升輔導企業發展能力，推行(xíng)統一的業務标準和(hé)管理(lǐ)要求，促進業務合作(zuò)和(hé)資源共享。市、縣融資擔保機構要主動強化與國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保、再擔保基金（機構）的對标，提高(gāo)業務對接效率，做(zuò)實資本、做(zuò)強機構、做(zuò)精業務、嚴控風險，不斷提升規範運作(zuò)水(shuǐ)平。
（二十一）營造發展環境。縣級以上(shàng)地方人(rén)民政府要落實政府性融資擔保、再擔保機構的屬地管理(lǐ)責任和(hé)出資人(rén)職責，推進社會(huì)信用體(tǐ)系建設，強化守信激勵和(hé)失信懲戒，嚴厲打擊逃廢債行(xíng)為(wèi)，為(wèi)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)融資營造良好信用環境。要維護政府性融資擔保、再擔保機構的獨立市場(chǎng)主體(tǐ)地位，不得(de)幹預其日常經營決策。完善風險預警和(hé)應急處置機制(zhì)，切實加強區(qū)域風險防控。
（二十二）簡化擔保要求。國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保、再擔保基金（機構）要引導融資擔保機構加快完善信用評價和(hé)風險防控體(tǐ)系，逐步減少(shǎo)、取消反擔保要求，簡化審核手續，提供續保便利，降低(dī)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)融資門(mén)檻。
（二十三）防止風險轉嫁。各級政府性融資擔保機構要嚴格審核有(yǒu)銀行(xíng)貸款記錄的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)的擔保申請(qǐng)，防止銀行(xíng)業金融機構将應由自身承擔的貸款風險轉由融資擔保、再擔保機構承擔，避免占用有(yǒu)限的擔保資源、增加小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)綜合融資成本。
（二十四）提升服務能力。各級政府性融資擔保、再擔保機構要充分發揮信用中介作(zuò)用，針對小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)的信用狀況和(hé)個(gè)性化融資需求，提供融資規劃、貸款申請(qǐng)、擔保手續等方面的專業輔導，并加強經驗總結和(hé)案例宣傳，不斷增強融資服務能力，提高(gāo)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)融資便利度。
（二十五）實施差異化監管措施。金融管理(lǐ)部門(mén)要對銀行(xíng)業金融機構和(hé)融資擔保、再擔保機構的支小(xiǎo)支農業務實施差異化監管，引導加大(dà)支小(xiǎo)支農信貸供給。加強對支小(xiǎo)支農業務貸款利率和(hé)擔保費率的跟蹤監測，對貸款利率和(hé)擔保費率保持較低(dī)水(shuǐ)平或降幅較大(dà)的機構給予考核加分，鼓勵進一步降費讓利。對政府性融資擔保、再擔保機構提供擔保的貸款，結合銀行(xíng)業金融機構實際承擔的風險責任比例，合理(lǐ)确定貸款風險權重。适當提高(gāo)對擔保代償損失的監管容忍度，完善支小(xiǎo)支農擔保貸款監管政策。
（二十六）健全內(nèi)部考核激勵機制(zhì)。銀行(xíng)業金融機構和(hé)融資擔保、再擔保機構要優化支小(xiǎo)支農業務內(nèi)部考核激勵機制(zhì)。提高(gāo)支小(xiǎo)支農業務考核指标權重，重點考核業務規模、戶數(shù)及其占比、增量等指标，降低(dī)或取消相應利潤考核要求。對已按規定妥善履行(xíng)授信審批和(hé)擔保審核職責的業務人(rén)員實行(xíng)盡職免責。銀行(xíng)業金融機構要對支小(xiǎo)支農業務實行(xíng)內(nèi)部資金轉移優惠定價。
（二十七）完善績效評價體(tǐ)系。各級财政部門(mén)要會(huì)同有(yǒu)關方面研究制(zhì)定對政府性融資擔保、再擔保機構的績效考核辦法，合理(lǐ)使用外部信用評級，落實考核結果與資金補充、風險補償、薪酬待遇等直接挂鈎的激勵約束機制(zhì)，激發其開(kāi)展支小(xiǎo)支農擔保業務的內(nèi)生(shēng)動力。
