回歸擔保本源 做(zuò)好普惠金融排頭兵
北京信用擔保業協會(huì)會(huì)長、北京中小(xiǎo)企業信用再擔保有(yǒu)限公司董事長 秦恺
近日，國務院辦公廳下發了《關于有(yǒu)效發揮政府性融資擔保基金作(zuò)用，切實支持小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”發展的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），這是繼2015年國務院下發了《關于促進融資擔保行(xíng)業加快發展的意見》（國發〔2015〕43号，以下簡稱“43号文”）後,又一事關政府性融資擔保與再擔保機構發展的重要文件。在當前舉國上(shàng)下高(gāo)度重視(shì)有(yǒu)效緩解民營小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資難、融資貴的關鍵時(shí)刻，出台該《指導意見》具有(yǒu)特殊意義，必将對提振市場(chǎng)信心、穩預期、促就業和(hé)惠民生(shēng)起到積極促進作(zuò)用。《指導意見》是對國務院43号文的具體(tǐ)推動落實，其重要性在于重點解決當下政府性融資擔保機構“業務聚焦不夠、擔保能力不強、銀擔合作(zuò)不暢、風險分擔補償機制(zhì)有(yǒu)待健全”等一系列問題，使政府性融資擔保體(tǐ)系更為(wèi)積極、主動、有(yǒu)效地發揮好支小(xiǎo)支農融資的作(zuò)用。
第一，《指導意見》再次重申了43号文提出的政府性融資擔保的準公共産品定位，要求通(tōng)過逐步降低(dī)擔保門(mén)檻來(lái)有(yǒu)效緩解小(xiǎo)微企業、“三農”等普惠領域融資難、融資貴問題，促進大(dà)衆創業、萬衆創新。本着這樣的定位與政策要求,《指導意見》明(míng)确了政府性融資擔保與再擔保機構的業務服務範圍和(hé)服務重點，從而厘清了政府性融資擔保與再擔保機構理(lǐ)應承擔的社會(huì)責任，清晰了其為(wèi)小(xiǎo)微企業、“三農”等普惠領域提供融資服務的政策性目标，同時(shí)通(tōng)過強調以有(yǒu)技(jì)術(shù)、有(yǒu)市場(chǎng)、有(yǒu)發展前景的小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”為(wèi)服務重點，使這項政策性很(hěn)強的普惠金融業務更符合市場(chǎng)規律。
第二，《指導意見》以政府性融資擔保與再擔保機構當下存在的聚焦小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”不足問題為(wèi)導向，從規範其業務範圍、明(míng)确再擔保主業功能以及通(tōng)過再擔保機制(zhì)引導擔保機構實現“兩個(gè)不低(dī)于”等多(duō)維政策目标出發，力促政府性融資擔保與再擔保機構回歸支小(xiǎo)支農主業。一是要求政府性融資擔保與再擔保機構主動剝離政府債券發行(xíng)和(hé)融資平台公司融資擔保業務并逐步壓縮大(dà)額擔保項目。這一要求既可(kě)以讓政府性融資擔保與再擔保機構騰挪出更多(duō)的擔保資源更好地為(wèi)支小(xiǎo)支農融資提供服務、使公共财政政策更加精準有(yǒu)效，又可(kě)以約束當下一些(xiē)機構過于追逐大(dà)企業、大(dà)項目與高(gāo)收益的短(duǎn)期行(xíng)為(wèi)；二是通(tōng)過明(míng)确國家(jiā)融資擔保基金與省級再擔保機構的增信分險再擔保功能，使再擔保機制(zhì)在體(tǐ)系中本應發揮的“助推器(qì)”、“放大(dà)器(qì)”與“穩定器(qì)”作(zuò)用名副其實；三是通(tōng)過國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級再擔保機構業務引導，帶動擔保機構逐步将其總體(tǐ)擔保業務中支小(xiǎo)支農業務占比調整到不低(dī)于80%、單戶不超過500萬元的擔保金額占比不低(dī)于50%，從而對政府性融資擔保與再擔保業務有(yǒu)了更為(wèi)明(míng)确、可(kě)量化的績效考核依據。
第三，從便利小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資角度出發，《指導意見》提出了一系列逐步改進完善要求。首先，在充分保障政府性融資擔保與再擔保機構可(kě)持續經營前提下，通(tōng)過再擔保的低(dī)費率引導，鼓勵擔保機構逐步降低(dī)平均擔保費率，同時(shí)要求支小(xiǎo)支農融資的銀行(xíng)與擔保機構要清理(lǐ)不合理(lǐ)的收費，減輕企業負擔；其次，要求國家(jiā)融資擔保基金與省級擔保和(hé)再擔保機構要引導轄內(nèi)擔保機構加快完善信用評價與風險防控體(tǐ)系，逐步減少(shǎo)、取消反擔保要求，簡化審核手續與續保程序，以降低(dī)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”主體(tǐ)的融資門(mén)檻。這些(xiē)要求對便利小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資、降低(dī)其融資成本具有(yǒu)重要政策指導意義，同時(shí)也對政府性擔保與再擔保機構在充分發揮政策性功能前提下，如何保持自身可(kě)持續發展提出了更高(gāo)的要求。
第四，在實現便利小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資與降費讓利政策目标的同時(shí)，為(wèi)保持政府性融資擔保與再擔保機構可(kě)持續發展，除要求機構自身練好控風險與增效率的內(nèi)功外，《指導意見》也提出了一些(xiē)政策扶持措施：一是加大(dà)中央财政對支小(xiǎo)支農融資擔保規模大(dà)、降費成效明(míng)顯地區(qū)的獎補激勵，同時(shí)鼓勵有(yǒu)條件的地方對擔保機構符合小(xiǎo)額、低(dī)費率要求的擔保業務予以補貼，提升擔保機構的持續經營能力；二是中央和(hé)地方财政要結合對擔保與再擔保機構在支小(xiǎo)支農業務拓展、放大(dà)倍數(shù)與代償率等方面的考核結果，為(wèi)其建立資本金補充與風險補償政策；三是對符合條件的融資擔保與再擔保機構，繼續執行(xíng)準備金稅前扣除的稅收政策，其代償損失核銷可(kě)參照金融企業呆賬核銷管理(lǐ)辦法的有(yǒu)關規定執行(xíng)，從而為(wèi)政府性擔保與再擔保機構處置不良資産并實現資金快速回流開(kāi)辟了途徑；四是要求地方政府在履行(xíng)好屬地管理(lǐ)責任與出資人(rén)職責同時(shí)，要積極推進社會(huì)信用體(tǐ)系建設，為(wèi)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資、也為(wèi)擔保與再擔保機構的可(kě)持續發展營造良好的信用環境。在目前政府性融資擔保與再擔保機構并未從思想認識和(hé)技(jì)術(shù)手段上(shàng)做(zuò)好簡化程序、大(dà)幅降費準備的情況下，給予其必要的政策支持是保證其可(kě)持續發展前提下最大(dà)限度發揮政策效果的關鍵。
第五，在完善銀擔合作(zuò)機制(zhì)方面，《指導意見》明(míng)确提出了努力的方向：一是界定了各相關主體(tǐ)的風險責任分擔比例，其中國家(jiā)融資擔保基金與銀行(xíng)原則上(shàng)承擔不少(shǎo)于20%的風險責任比例，省級擔保與再擔保機構承擔不低(dī)于國家(jiā)融資擔保基金的風險責任比例。對于支小(xiǎo)支農成效顯著的銀行(xíng)，國家(jiā)融資擔保基金可(kě)适當提高(gāo)承擔的風險責任比例和(hé)擔保貸款規模；二是通(tōng)過國家(jiā)融資擔保基金與全國性銀行(xíng)總行(xíng)“總對總”合作(zuò)，引導銀行(xíng)擴大(dà)分支機構審批權限，在授信額度、擔保放大(dà)倍數(shù)、利率水(shuǐ)平與續貸等方面提供更多(duō)優惠，同時(shí)要求省級擔保與再擔保機構落實“總對總”合作(zuò)，夯實銀擔合作(zuò)基礎；三是在強化銀擔合作(zuò)各自應履行(xíng)的職責與責任、有(yǒu)效評估銀行(xíng)擔保貸款效果等方面，提出了明(míng)确要求。銀擔合作(zuò)關系的理(lǐ)順與加強對改善擔保機構業務環境、提高(gāo)小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資服務質量與效率極為(wèi)重要。銀行(xíng)必須要站(zhàn)在履行(xíng)社會(huì)責任、對合作(zuò)夥伴負責、對自己負責的高(gāo)度正确看待銀擔合作(zuò)問題，尤其要在如何将這種認識高(gāo)度主動、積極和(hé)有(yǒu)效地傳導到基層行(xíng)方面下真功夫，這樣才能真正發揮銀擔合作(zuò)機制(zhì)在支小(xiǎo)支農方面的重要作(zuò)用。
第六，在體(tǐ)系建設方面，《指導意見》提出建立與完善國家(jiā)融資擔保基金、省級擔保與再擔保機構以及轄內(nèi)擔保機構的政府性融資擔保體(tǐ)系，并要求加快發展市縣兩級融資擔保機構，争取三年內(nèi)政府性融資擔保業務的市級全覆蓋，并向經濟相對發達、小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資需求旺盛的縣域延伸。《指導意見》特别強調，要加強國家(jiā)融資擔保基金和(hé)省級擔保與再擔保機構對市縣擔保機構的業務培訓與技(jì)術(shù)支持，推進統一的業務标準與管理(lǐ)要求，促進業務合作(zuò)與資源共享。從多(duō)年再擔保業務實踐中我們深切體(tǐ)會(huì)到，要想充分發揮好體(tǐ)系的重要作(zuò)用，除了加強擔保與再擔保各層級的股權與業務紐帶關系外，對市場(chǎng)預期的準确把握、對小(xiǎo)微企業的深入了解、對行(xíng)業運行(xíng)規律的深刻認知以及對平台機制(zhì)的有(yǒu)效運用至關重要。
最後，《指導意見》對如何做(zuò)好對支小(xiǎo)支農工作(zuò)的監管考核提出了明(míng)确要求。一是施行(xíng)差異化的監管措施，對支小(xiǎo)支農融資規模與降費效果明(míng)顯的銀行(xíng)和(hé)擔保機構予以考核加分，對擔保貸款，銀行(xíng)應結合承擔的風險責任比例，合理(lǐ)确定貸款風險權重。同時(shí)，應适當提高(gāo)擔保代償損失監管容忍度；二是要求銀行(xíng)和(hé)擔保機構要優化支小(xiǎo)支農業務的內(nèi)部考核激勵機制(zhì)，提高(gāo)支小(xiǎo)支農業務考核指标權重，考核重點是規模、增量和(hé)戶數(shù)占比，降低(dī)或取消對利潤的考核。對于正确履行(xíng)職責的業務人(rén)員應實行(xíng)盡職免責；三是《指導意見》特别提出，财政部門(mén)要會(huì)同相關部門(mén)研究制(zhì)訂對政府性融資擔保與再擔保機構的績效考核辦法，落實績效考核結果與資本金補充、風險補償與薪酬待遇等直接挂鈎的激勵約束機制(zhì)，增強支小(xiǎo)支農融資擔保業務的內(nèi)生(shēng)動力。《指導意見》明(míng)确了财政部門(mén)對政府性擔保與再擔保機構在績效考核方面的責任，是對擔保與再擔保機構績效考核的重大(dà)變化，也是從根本上(shàng)解決政府性融資擔保與再擔保機構政策性效果發揮不到位的有(yǒu)效方式。各級政府财政部門(mén)必須真正負起這個(gè)責任，推動《指導意見》的落地實施。我們也堅信各級财政部門(mén)定能秉承擔保行(xíng)業多(duō)年業務實踐總結出的“政府出資、政策引導、企業化管理(lǐ)、市場(chǎng)化運作(zuò)”行(xíng)之有(yǒu)效原則，制(zhì)訂實施更為(wèi)精準有(yǒu)效的績效考核辦法，使其在激勵引導擔保與再擔保機構充分發揮政策性效果、防控風險和(hé)提高(gāo)效率等方面發揮作(zuò)用。
北京再擔保公司自成立以來(lái)始終堅持為(wèi)政府政策、為(wèi)中小(xiǎo)微企業、為(wèi)擔保機構服務經營理(lǐ)念和(hé)增信、分險、規範、引領運作(zuò)模式，産生(shēng)了較好的政策效果。十年來(lái)，北京再擔保公司累計(jì)為(wèi)合作(zuò)擔保機構超過10萬戶次中小(xiǎo)微企業和(hé)農戶的近4000億元融資擔保業務提供了比例再擔保支持，其中覆蓋的小(xiǎo)微企業超過80%。十年來(lái)，北京再擔保公司承擔的再擔保責任比例始終保持在平均40%左右，截至目前已累計(jì)為(wèi)合作(zuò)擔保機構的500筆代償項目提供了總計(jì)超過6億元代償補償，有(yǒu)效發揮了再擔保的分險功能，調動了擔保機構從事政策性擔保業務的積極性。2018年9月底，北京再擔保公司作(zuò)為(wèi)全國首批八家(jiā)省級再擔保機構之一，與國家(jiā)融資擔保基金建立了業務合作(zuò)關系，年底前已将超過60億元符合條件的再擔保業務納入了國家(jiā)融資擔保基金政策支持範圍。
在國務院43号文和(hé)國務院辦公廳近日下發的《指導意見》指引下，在國家(jiā)融資擔保基金政策引導與大(dà)力支持下，北京再擔保公司将與轄內(nèi)擔保機構和(hé)銀行(xíng)業金融機構一道(dào)，進一步提升小(xiǎo)微企業和(hé)“三農”融資服務質量、服務效率和(hé)服務規模，争做(zuò)普惠金融的排頭兵，為(wèi)國家(jiā)繁榮與發展貢獻一份力量。
